Bekostiging en verantwoording jeugdhulp
De bekostiging van jeugdhulp maakt integraal onderdeel uit de begroting van Regio Hart van Brabant. Naast de begroting en jaarrekening wordt voor jeugd ook drie keer een prognose van de zorgkosten van het lopende jaar gemaakt. Informatie uit de eerste en de tweede prognose kunnen gemeenten verwerken in hun eigen voorjaarsbericht en najaarsbericht. Door de begrotingssystematiek van een gemeenschappelijke regeling lopen er verschillende financiële producten naast elkaar over meerdere begrotingsjaren.
De eerste prognose verschijnt niet voor alle gemeenten op tijd om mee te nemen in het voorjaarsbericht. Pas na vier maanden zijn er namelijk voldoende gegevens om een betrouwbare prognose op te baseren. Het opstellen van die prognose vergt vervolgens ook ruim een maand.
De derde prognose wordt laat in het jaar gemaakt, zodat deze het jaarresultaat zo goed mogelijk benadert. Deze prognose kunnen de gemeenten gebruiken voor hun eigen jaarrekening. Het jaarrapport van de gemeenschappelijke regeling Regio Hart van Brabant verschijnt namelijk later dan de jaarrekening van de gemeente. Dit komt doordat zorgaanbieders na afloop van de zorg nog drie maanden hebben om te declareren. Daardoor is pas op 1 april bekend wat de zorgkosten zijn geweest van het voorgaande jaar.
Het verwerken van de laatste ingediende declaraties en het opstellen van de goedkeurende verklaring door de accountant vergt daarna nog enkele weken. Het algemeen bestuur stelt het definitieve jaarrapport inclusief de cijfers Jeugd half juli vast.
Lees meer over de begroting en jaarrekening op deze pagina.
Financiële producten 2024, 2025, 2026
In 2025 is naast de reguliere financiële cyclus ook nog een begrotingswijziging vastgesteld. Hierdoor zijn er in korte tijd meerdere financiële producten gedeeld. In onderstaande afbeelding is inzichtelijk gemaakt hoe de verschillende bedragen en producten zich tot elkaar verhouden in 2024, 2025 en 2026.
Toelichting op de praatplaat
- In de begrotingssystematiek van een gemeenschappelijke regeling lopen er verschillende financiële producten naast elkaar over meerdere begrotingsjaren. Het gaat voor jeugdhulp om de prognoses, de (concept)begroting en de jaarrekening.
- In 2024 is een tekort ontstaan door hogere indexatie, te veel besparingen die vooraf zijn ingeboekt op segment 1, 3 en 4 en een verkeerde inschatting van het aantal jeugdigen in segment 1. Vandaar dat de begroting afwijkt van de derde prognose. De prognose is de meest actuele voorspelling van de kosten.
- Bovenstaande punten werken ook door in 2025. We hebben een wijziging op de begroting gemaakt, omdat met deze begroting in november 2023 is gestart en het ontstane tekort uit 2024 nog niet in die berekening was meegenomen.
- De (concept)begroting voor 2026 is gedeeld, terwijl budgetgesprekken met Crossroads nog moeten plaatsvinden en er nog veel onzeker is vanuit het kabinet. Mogelijk vindt er daarom nog een begrotingswijziging plaats.
